Dalfiza Mohd Yusof
P-SM0231/11
Sarjana
Pengurusan Pembangunan Islam
Pusat
Pengajian Sains Kemasyarakatan
Universiti
Sains Malaysia
Pulau
Pinang
Dalam
Islam, kita tidak dibenar menjadikan pembiayaan sebagai instrumen untuk
memperoleh keuntungan, sebaliknya hanya dibolehkan menerusi kontrak jual beli. Berikutan
itu, perbankan Islam di seluruh dunia tidak dibenarkan meraih keuntungan
daripada pembiayaan, menyebabkan mereka mencipta produk berasaskan pelbagai
jenis konsep jual beli bagi meraih keuntungan sah di sisi Islam. Bai Bithaman Ajil (BBA) atau ‘jual
beli secara tangguh pembayaran’ adalah satu daripada produk digunakan
kebanyakan bank Islam di Malaysia yang diluluskan Majlis Penasihat Syariah
Kebangsaan, Bank Negara Malaysia (BNM). Mengikut statistik, konsep BBA sangat
popular dan digunakan dengan meluas di Malaysia. Sehingga Disember 2005, konsep
BBA digunakan sebanyak 52.9 peratus dalam penerbitan Bon Islam (Sukuk)
berbanding konsep lain. Konsep ini turut digunakan sekitar 41 peratus dalam
produk pembiayaan kewangan pelanggan termasuklah pembiayaan perumahan.
Di Malaysia,
sistem pembiayaan perumahan secara Islam ditawarkan melalui dua bentuk kontrak
muamalat. Pertama, kontrak berasaskan pembiayaan jual beli dan sewaan (hutang)
seperti Murabahah, Bai’ Bithaman Ajil
(BBA), BBA Komoditi, Ijarah Thumma Bay
dan Istina. Kedua, kontrak
berasaskan pembiayaan ekuiti seperti Mudarabah,
Musharakah dan Musharakah Mutanaqisah
(MM). Berikut adalah senarai IPI di Malaysia yang terlibat dalam menawarkan
produk pembiayaan perumahan mengikut konsep Syariah.
Senarai Produk Pembiayaan Perumahan dan Konsep Syariah Mengikut
IPI di Malaysia
IPI
|
Produk
|
Konsep
Syariah
|
Kuwait
Finance House Bhd
|
Musyarakah Mutanaqisah Home Financing-i
Istisna’a Home Financing-i
|
MM
Istisna
|
Maybank
Islamic Bhd
|
Home Equity-i
Home Financing-i
MaxiHome-i
|
MM
BBA
BBA
|
RHB
Islamic Bhd
|
Equity Home Financing-i
|
MM
|
Citibank
Islamic Banking Bhd
|
Home partner-i
|
MM
|
Hong
Leong Islamic
|
Hong Leong Flexi Property Financing-i
|
BBA
|
BMMB
|
Muamalat House/Shop House Financing (BBA)-i
Muamalat Home Financing (Istisna’)-i
|
BBA
Istisna’
|
CIMB
Islamic
|
Home Financing-I
Flexi Home Financing-i
Ijarah Property Financing-i
|
BBA
BBA
Ijarah
Muntahiyah Bittamik
|
BIMB
|
Baiti Home Financing-i
Wahdah Home Refinancing-i
|
BBA
BBA
|
Public
Islamic
|
ABBA Financing-i
ABBA Variable Rate Financing-i
|
BBA
BBA
|
HSBC
|
Home Financing-i
|
BBA
|
Affin
Islamic
|
Home Financing-i
Flexi Home Financing-i
Premier Corporate Home Financing-i
|
BBA
BBA
BBA
|
Alliance
Islamic
|
i-Wish Home Financing-i
i-Wish Flexi Home Financing-i
|
BBA
BBA
|
AmIslamic
|
Home Financing-i
Flexi Home Financing-i
|
BBA
BBA
|
Selain mempunyai peratusan yang tinggi dalam
penerbitan Bon, jadual diatas jelas menunjukkan bahawa kontrak BBA masih
menjadi keutamaan di Institusi Perbankan Islam (IPI) di Malaysia. Dengan kata
lain, IPI di Malaysia lebih cenderung mengadaptasikan kontrak yang mempunyai
pulangan yang tetap seperti BBA berbanding mengimplementasikan konsep
perkongsian keuntungan dan penyerahan ekuiti seperti MM dalam hal pembiayaan
perumahan. Justeru banyak isu timbul hasil implementasi BBA yang dikatakan tidak menepati
kehendak Syariah. Menurut Fadzilah
Azni Ahmad di dalam bukunya Pembiayaan
Perumahan Secara Islam: Antara Nilai Komersial dan Tanggungjawab Sosial,
pembiayaan BBA adalah lebih mahal berbanding konvensional walaupun hal ini
tidak bercanggah dengan Syariah.
Aplikasi konsep BBA versi Malaysia adalah gabungan dua konsep iaitu Bai’ Inah (jual dan beli semula) dan Bai Muajjal (jualan dengan bayaran
bertangguh dan ansuran). Selain dikecam kerana dikatakan menindas pengguna,
perkara ini secara tidak langsung telah memberikan satu imej perbankan Islam
yang sedikit kurang inovatif di Malaysia pada mata pihak antarabangsa, lantas mengurangkan
minat pelabur Arab untuk turut serta memeriahkan perbankan Islam di Malaysia.
Menurut
pemerhatian peribadi penulis, yang dikatakan perbankan Islam menindas adalah
dari perspektif operasi. Sesetengah produk perbankan Islam dikatakan mahal
kerana kadar keuntungan tetap tidak seperti kadar faedah konvensional yang
berubah-ubah mengikut pasaran. Dalam situasi ini, institusi kewangan sebijaknya
mencari solusi dengan menampilkan formula yang lebih kompetitif kepada
pelanggan. Tambahan lagi, institusi kewangan hari ini didokong oleh Ahli
Penasihat Syariah yang sentiasa memantau keseluruhan operasi, produk dan
servis.Seharusnya mereka yang berkepentingan ini dapat mengetengahkan proses
yang lebih effektif kepada pengguna kewangan umumnya dan pengguna Muslim
khususnya.
Bagaimanapun, perbankan
Islam hari ini berjaya mempelbagaikan produknya menerusi konsep Syariah yang bersesuaian. Cendikiawan Syariah dan pengamal perbankan Islam di
Malaysia dilihat semakin inovatif dan kreatif dengan mengutarakan pelbagai
konsep baru yang lebih global. Sebagai contoh, konsep BBA yang sering menjadi
teras bagi pembiayaan perumahan kini mengalami transisi kepada konsep
pembiayaan perumahan baru yang lebih baik seperti Musharakah Mutanaqisah (pemilikan berkongsi secara menurun) dan Ijarah Muntahiyah Bit Tamleek (sewaan yang
berakhir dengan pemilikan). Transisi pembiayaan perumahan berasaskan
perkongsian dilihat sebagai alternatif bagi menggantikan pembiayaan perumahan
berasaskan hutang yang diguna pakai di awal pengenalan Sistem Perbankan Islam
(SPI) di Malaysia.
Musharakah Mutanaqisah (MM) merupakan satu
bentuk perkongsian di mana salah seorang rakan kongsi berjanji untuk membeli
bahagian pemilikan rakan kongsi yang lain secara beransur-ansur sehingga ia dimiliki
sepenuhnya. Berdasarkan kontrak ini, institusi perbankan dan pelanggan
menyumbang bahagian modal masing-masing yang diperlukan untuk memperoleh harta
yang berkenaan menurut nisbah yang telah ditentukan dan dipersetujui oleh
kedua-dua pihak pada permulaan kontrak. Institusi perbankan menyewakan harta itu kepada
pelanggan dan pelanggan berjanji untuk memperoleh pemilikan sepenuhnya terhadap
harta itu secara beransur-ansur daripada institusi perbankan sepanjang tempoh
yang telah dipersetujui. Setelah pelanggan memperoleh sepenuhnya bahagian milik
institusi perbankan terhadap harta berkenaan, maka perkongsian tersebut
berakhir dan pelanggan menjadi pemilik tunggal harta itu. Kontrak ini
mengandungi unsur kontrak jual dan sewa yang menjadi keperluan asasi untuk
memastikan tiada lansung unsur faedah (riba) dalam transaksinya.
Walaupun baru dan masih memerlukan
penambahbaikan, namun aplikasi pembiayaan perumahan MM dilihat mematuhi prinsip
asas kewangan Islam selain bebas daripada kontroversi, tidak membebankan,
menjaga kebajikan pengguna, dan turut menjaga kepentingan bank. Mekanisme
pembiayaannya pula adalah berlandaskan aktiviti perdagangan dan perniagaan
sebenar yang menjana keuntungan yang halal dan berpatutan. Ini mengukuhkan lagi
hubungan antara aliran kewangan dengan aliran produktif yang merupakan tunjang
kewangan Islami. Seterusnya dapat melindungi sistem kewangan Islam daripada
risiko berkaitan aktiviti hutang yang berlebihan dan aktiviti kewangan yang
berbentuk spekulasi. Dengan kata lain, ciri-ciri perkongsian risiko dan untung
dalam urusniaga kewangan Islam seperti kontrak MM bertindak sebagai mekanisme
dalaman tambahan yang mengukuhkan lagi insentif untuk menerapkan amalan
pengurusan risiko yang mantap oleh institusi kewangan Islam.
Namun apa yang lebih penting
adalah ilmu pengetahuan dan kefahaman. Dakwaan perbankan Islam tidak telus,
kurang adil dan menindas pelanggan lazimnya didasari oleh faktor kurangnya
kefahaman terhadap konsep SPI. Di tambah pula mendengar cerita daripada orang
lain. Dalam konteks pendidikan kepenggunaan misalnya, kefahaman mengenai ilmu
syariah dan muamalah sangat dititikberatkan. Memiliki ilmu dan faham mengenai
sesuatu perkara atau isu sangat penting bagi membolehkan perbahasan dan
perbincangan kita lebih menjurus kepada diskusi ilmiah dan bermanfaat. Sebagaimana firman Allah di dalam Al-Quran,
Surah Az-Zumar, ayat 9 yang bermaksud :
“Adakah
sama orang-orang yang mengetahui dengan orang-orang yang tidak mengetahui?”
Sesungguhnya orang yang dapat mengambil pelajaran dan peringatan hanyalah orang
yang berakal sempurna.”
Oleh itu, amatlah penting kepada
pengguna kewangan terutamanya pengguna Muslim hari ini mengambil cakna berkenaan
pembiayaan perumahan yang akan digunakan untuk membiayai rumah mereka. Ilmu
pengetahuan pula hendaklah melalui kefahaman yang kukuh, bukan dari warisan
turun-temurun atau ikutan orang ramai. Tambahan pula, sebagai seorang
Islam yang faham tentang din Islam
itu sendiri, memilih produk pembiayaan rumah secara Islam berdasarkan kefahaman
adalah menjadi satu kewajipan kerana ianya berkait rapat dengan sebuah rumah
yang kita jadikan sebagai tempat ibadat.
Penulis adalah pelajar sarjana sepenuh masa USM dan bekas pengamal perbankan.
